Autónomos, cotización máxima o planes de pensiones (2013)

Hace 3 años hice un post para ver si merecía la pena realizar una cotización máxima a los planes de pensiones o bien realizar aportaciones a planes de pensiones (entre otras cosas)

Para aquellos que lo quieran consultar el enlace estaría aquí.

Del análisis saque la conclusión que me merecía la pena cotizar el mínimo a la Seguridad Social hasta llegar a las 50 años y entonces cotizar más,  mientras tanto si conseguía ahorrar algo a un plan de pensiones. A partir de los 50 años merecía la pena cotizar a la seguridad social de manera importante

Las cosas en materias de pensiones han cambiado mucho y creo que ya es hora de realizar una actualización. Los puntos siguen teniendo validez y para hacer el análisis no he tenido en cuenta  el periodo transitorio actual. (yo me jubilaré como mínimo a los 67).

Premisas.

1. Edad del autónomo. Se han cambiado antes se podía elegir las cotizaciones hasta los 50 años , ahora son los 47 años.  El porcentaje se sigue manteniendo (entre un 26.50% y un 29.80%)

2. Años que lleves cotizado. El mínimo para cobrar se mantiene en 15 años, pero ahora es necesario 37 años de cotización  (antes 35),  cambia la base reguladora  a 25 años (antes eran 15),  y la jubilación pasa a ser los 67. Es decir, este es el cambio más importante, ya que habrá que calcular una cotización de 25 años cotizando mucho,  en vez de los últimos 15 años.

3. Esperanza de vida al cumplir los 65 años. La verdad que no nos vale demasiado porque ahora interesará sobre todo la esperanza de vida a los 67, ya que esa edad es a la que nos vamos a jubilar. En estos años la esperanza de vida ha subido de 19.79 años a 20.53 de manera general (no entro si es mujer u hombre). La operación no sería correcta de por ejemplo quitar dos años a 20.53 ya que está será menos. La media es 85 años, para compensar alguien que muera a los 66 (-19años) tiene que ser por alguien que dura 104 años (+19 años). Y entiendo que habrá más gente que fallezca con 66 o 67 que gente llegue a los 103 o 104 años. Por simplificar quitamos 2 años, pero creo que sería más cerca de 3 que otra cosa.

4.    Esperanza de vida si eres mujer u hombre. La esperanza de vida es diferente entre hombres y mujeres, así la esperanza de vida de los hombres ha subido de 17.68 a 18.45. Las mujeres han mejorado también de 21.65 años a 22.37 años.

5.    Cambios legislativos en los próximos años, en el anterior post hablaba de 15 o 20 años, ahora creo que cada 4 o 5 añitos tendremos sorpresas.

6.    Rentabilidad de los planes de pensiones privados. (Con suerte un poco más que la inflación.) Esto es lo único que mantengo.

7.   Puede que no recuperes poder adquisitivo, para ejemplo el último año, inflación del 2.9% y subida de pensiones del 1%. Con muchísima suerte puedes contar con la inflación.

8.  Ya no tiene sentido cotizar por la máxima ya que la cotización máxima ha subido mucho más que la pensión máxima del sistema. Hace 3 años las diferencias no eran tan cuantiosas, ahora la pensión máxima es de 35.673€, en cambio la cotización máxima es de 41.108€

9. Cualquiera se fía que no exista un catacrak como en Grecia y que de repente todas las pensiones a 800€ y entonces habría dado un poco igual la cotización.

10.    Otras variables.

Con todo esto y en la actualidad podemos decir que siendo autónomo, la decisión la tienes que tomar mucho antes, ahora es a los 42 años (porque te toman los últimos 25 años, 67-25 = 42), en vez de los 49 anteriores. Para tener la BASE QUE TE PERMITE TENER LA MAXIMA PENSION. (35.673€ para el 2013), tendrías que pagar 885€/mes. No tiene sentido pagar el máximo.

 

Hacemos el cálculo, 25 años pagando 10.620€ (885*12=10.620) y la media (sin entrar en hombre o mujer) es que cobraremos 18 años 35.673€. Aún con todo es un buen negocio .

Estos datos en Excel nos dicen que ahora invertiremos 223.000€ (antes eran 181.000€) y recibiremos 642.000€ (antes eran 671.000€)

 

Las diferencias son tan importantes que sale positivo incluso poniendo que los planes de pensiones rentan un 2% por encima de la inflación y que  las pensiones crezcan un 2% por debajo de la inflación. (algo que puede pasar)

 

Conclusión, cotización mínima hasta  los 41 – 42 años, y a partir de los 42 años adaptación para cotizar cerca de la pensión máxima, (los 35.673€ que hablábamos)

 

Autónomo, solo podrá cambiarse de bases máximas hasta los 45 años. Van avisando¡¡¡

El gobierno nos acaba de dar un giro de tuerca más al colectivo de los autónomos al hacernos  que solo se pueda aumentar las cotizaciones máximas hasta los 45 años. Con esto se intenta penalizar la práctica de esperar hasta los 49 años cotizando por la base mínima, y a partir de entonces cotizar por la máxima.
Como veíamos en un anterior post con está practica se obtenía una “rentabilidad teórica” de hasta un 454% en el caso de ser mujer.  En otro post casi atino con la posibilidad de obligar a cotizar 20 años al máximo, cotización mínima de 15 años y jubilación a los 67 (que sigo pensando hay que darles tiempo), en este caso el TIR nos baja a un 3.85% (en el modelo planteaba ausencia de inflación, para compararlo habría que compararlo con un plan de pensiones privado restándole la inflación)
Este Tir del 3.85% sigue estando por encima de la rentabilidad de la mayor parte de los fondos de pensiones privados y también de la rentabilidad de obligaciones a largo plazo del tesoro , pero, la verdad  ya no es tanto “chollito” para el autónomo, un autónomo con 44 años tendrá que pensar:

1.    El sistema de pensiones va a entrar en crisis en no demasiado tiempo y se harán modificaciones que reduzcan de una manera fuerte el TIR. Ahora son los 45 años, dentro de un tiempo igual lo bajan a los 40, mañana te suben la edad mínima de jubilación a los 70 años,  pasado mañana no actualizan la pensión a los que cobran “demasiado” … en definitiva INSEGURIDAD a largo ante algo tan importante como son las pensiones.

2.    La gran ventaja del sistema de capitalización (pensiones privada) es que ante un percance  o situación puedes aprovechar el dinero, en cambio la seguridad social no es más que un “seguro”, dependiendo de la situación de cada uno puede merecer más la pena una cosa u otra. (y lo peor de todo es que no se puede ver más que a largo plazo)

3.    Uso “político” de las pensiones. Otro de los grandes problemas que veo, no te puedes fiar, ya que los votos pintan más que otras cosas. Por ejemplo, para el año que viene se sube el 1% a las pensiones miníma independientemente si esa persona malvive con su pensión o complementa la pensión con 6 pisazos en alquiler. Con lo cuesta subir el 1% a las pensiones máximas tienen para 4 o 5 pensionistas con rentas miníma.

4.    Te obligarán a aumentar la cotización a lo largo de los años. A aquellos autónomos con más de 50 personas a su cargo les van a obligar a aumentar la cotización, hay rumores de adecuar la cotización a los beneficios de cada uno etc.… Que obliguen a aumentar la cotización es un mal síntoma de que algo malo está pasando. Si el sistema fuera tan bueno…. ¡No tendrían que obligar a nadie ¡.

Autónomos ante el cambio en pensiones.

No hace tanto publique un post donde calculaba que a partir de varias variables lo más interesante para un autónomo  era cotizar lo mínimo hasta los 49 años para posteriormente cotizar el máximo hasta los 65 años de la edad de jubilación.

En los últimos días el gobierno ha abierta la caja de pandora con varias propuestas, algunas de ellas interesantes y algunas otras disparatadas. Lo peor de todo que generan una fortísima duda sobre el futuro de las pensiones. Para un joven que empieza su vida laboral, solo sabe que sus condiciones de jubilación serán peores que las de sus abuelos y peores que las de sus padres. Ahí está la duda de que hacer. (Depende de cada uno la decisión.)

Propuestas  o globos sondas del gobierno.
1.   Edad de jubilación a los 67 años

2.    Contar para la pensión los últimos 20 ó 25 años (la de 25 años ha sido descartada después de recibir muchas críticas, descartada en los próximos años, pero cualquiera se fía dentro de 20 años que propuestas se harán.)

3.    Los autónomos que coticen por su “verdadero sueldo” en vez de que sean ellos los que elijan su base.
Antes de nada el punto 3 es el más importante  de todo ya que si finalmente se aprueba esta medida la planificación de las pensiones quedaría descartada. Tengo mis grandes dudas de la eficacia de esta medida por:
a.   Aumento de la económia sumergida. Hoy por hoy cuando un autónomo decide hacerlo en “b” sencillamente lo hace para evitar su tipo marginal que a poco que se gane algo enseguida te pones en un 28 % – 36%. El autónomo prefiere no hacer factura porque directamente se ahorra ese dinero. Si pensamos en un autónomo con 25 años que ve que todo lo que cotices por encima del mínimo no vale para nada,  estas incentivando la económia sumergida ya que añadirías otro 29% a los “beneficios” de no declarar esa factura. (esto tiene tambien un efecto claro y es que si no cotizas lo tienes complicado para llegar a una pension autonomos minima.)
b.    Reducción  de inversiones productivas y consumo… Hoy por hoy hay autónomos nos engañamos con el sueldo al no poder comparar. Por ejemplo un autónomo que gana 2.000€ le quitan 250€ de autónomos le queda 1.750€, pero, si tiene que pagar el 29% de Seguridad Social le quedan 1.420€. Lo más importante es que, si ese autónomo no cuenta con ese dinero  no podrá invertir en su negocio o consumir.

Con estas propuestas planteadas por el gobierno la situación cambia ya que al jubilarnos a los 67 años en vez de estar cobrando 19, cobraremos 17, y, si se tiene en cuenta los últimos 20 años para hacer el cálculo de las pensiones habrá que cotizar más años para obtener lo mismo.

Hablar en términos absolutos muchas veces nos lleva a error  y por ello la mejor forma para calcular la situación es el TIR (rentabilidad anual de la inversión) para ver diferentes hipótesis y rentabilidades:
1.    Situación actual (teórica), cotización mínima durante 20 años, 15 años al máximo y rendimientos durante 19 años (jubilación a los 65 años), el TIR es de un 5.17%, si damos por “perdidos” los primeros 20 años y nuestra decisión de cotizar se basa en la máxima que obtendremos nos sale un TIR del 9.24%, es decir, actualmente es un “chollito” obtener un 9.24% de rentabilidad a la inversión dando eso sí por perdido las primeras cotizaciones.
2.    Situación 1. Cotización mínima durante 20 años, 15 años al máximo y rendimientos durante 17 años (jubilación a los 67), el TIR nos baja a un 4.60%, y si consideramos solo los últimos años de cotización la rentabilidad de la inversión se sitúa en un 8.95% (todavía es un buen porcentaje.)
3.    Situación 2. Cotización mínima durante 15 años, 20 años al máximo y rendimientos durante 17 años (jubilación a los 67), el TIR nos baja a un 3.85% y la rentabilidad de invertir lo máximo en los últimos 20 años de cotización disminuye a un 5.87%
4.    Situación 3. Cotización mínima durante 10 años, 25 años cotizando al máximo y rendimientos durante 17 años (jubilación a los 67), el TIR continua bajando hasta un 3.11% y la inversión de los últimos 25 años genera una rentabilidad del 4.03%
5.    Situación 5 que se considere toda la vida laboral de la persona, 35 años cotizando al máximo y jubilándose a los 67. El TIR disminuye a un 1.70% de la inversión.

Este es el excel, autonomos_pensiones que he utilizado para las simulaciones, (muy básicas por cierto), pero,  dependiendo de cada una de las situaciones puede ser que empiecen a merecer inversiones alternativas en planes de pensiones. Todas las simulaciones obvian la presencia de inflación y fiscalidad, que, metiendo estas dos variables posiblemente los números no saldrían.

Si a estos números incluyeramos otras posibilidades como el aumento de 35 años a 40 etc… la “inversión” en pensiones no estaría nada clara.

El embargo de los sueldos en los autónomos.

Una de las situaciones dramáticas de la crisis  es que a una empresa le obliguen a embargar parte del sueldo de un trabajador, pero si es un autónomo con actividad la situación es caótica, TE EMBARGAN TODO.  La situación es muy complicada ya que  es inembargable el salario, sueldo, pensión, retribución o su equivalente, que no exceda del Salario Mínimo Interprofesional, (que para el 2009 ascienda a 20,80€ día o 624€/mes o 8.736€),  pero, en el caso de un autónomo que factura a diferentes empresas al carecer de ese sueldo / retribución le embargan TODO.  En el caso de un trabajador que gane más de 8.736€ (2009) se establecen unos tramos para embargar.

1.    Hasta el doble del SMI (624*2=1.248€) se puede embargar el 30% de lo que exceda de los 624€, es decir un mileurista se le podría embargar 1.000€ – 624€= 376€ y de estos 376€ el 30%, o que es lo mismo 112.8€ (si coincide que ese mes cobra paga extra sería la misma cantidad si se la prorratean habría que hacer el cálculo.)

2.    Hasta el triple del SMI (624*3= 1.872€), el 30% del primer tramo descontando los primeros 624€ y luego el 50% de lo que exceda de 1.248€. Así por ejemplo una persona que ganará 1.500€, se le embargarían. (1.248-624)*30% + (1500-1248)*50% = 187.2€ + 126€ = 313.2€

3.    Hasta el cuádruple del SMI (624*4 = 2496€), se le añadiría el 60% del tramo. Así una persona que ganará 2.000€ le quitarían. (1.248-624)*30% + (1872-1248)*50% + (2000-1872)*60% o que es lo mismo 187.2€ + 312 + 76.8= 576€

4.    Hasta el quíntuple (624*5= 3.120€), el nuevo tramo sería del 75%

5.    Aquellas personas que ganarán más de 5 veces el SMI se le embargaría el 90% de lo que sobrepasase los 624€.

Como se puede ver, el embargo del sueldo es algo proporcional a lo que se gana (muy justo) y, de esta manera no se incentiva a   trabajar menos horas (si sólo voy a cobrar 624€, ¿para que voy a trabajar más?, me buscaré un trabajo a media jornada) o que es peor, se busque la vida para trabajar en la económica sumergida.

En el caso de un autónomo el sistema es completamente injusto y conlleva directamente la destrucción del autónomo o, la declaración de suspensión de pagos para que un administrador concursal establezca un “sueldo”. En la realidad  se destruye empleo de gente que emprende para buscarse la vida como trabajador.